Il 9 ottobre e stato pubblicato in Gazzetta Ufficiale il decreto sull'operativita del registro dei titolari effettivi. I soggetti obbligati gia iscritti a quella data devono inviare la relativa comunicazione entro l'11 dicembre 2023.

Per le societa di capitali, le cooperative, le persone giuridiche private, i trust o gli istituti giuridici affini iscritti dal 10 ottobre, il termine di presentazione e di 30 giorni dall'iscrizione nei rispettivi registri (Registro delle imprese, Registro cui sono tenute a riscriversi le persone giuridiche private) o 30 giorni dalla costituzione (per i trust e i mandati fiduciari). Il ritardo o l'omissione dell'adempimento e soggetto alla sanzione amministrativa prevista dall'articolo 2630 del codice civile.

Il registro dei titolari effettivi e stato istituito dall'art. 21 comma 1 del D. Lgs 231/2007 e regolato dal DM 55/2022. Lo scopo della normativa e l'individuazione dei cosiddetti titolari effettivi; secondo la normativa antiriciclaggio per titolari effettivi si intendono le persone fisiche che, in ultima istanza, possiedono o controllano un'entita giuridica ovvero ne risultano i beneficiari.

InfoCamere organizza webinar gratuiti - tra loro alternativi - dedicati all'adempimento della prima comunicazione della titolarita effettiva, con dimostrazioni di compilazione della pratica per tutte le tipologie di soggetti interessati.

Ecco le prossime date:

Nel sito www.registroimprese.it e online una pagina dedicata al titolare effettivo nella quale vengono pubblicate guide e informazioni e aggiornamenti in tempo reale.

Una guida per la compilazione elaborata da Unioncamere e pubblicata nelle pagine dedicate del sito di Unioncamere.